バイナリーオプションの税金

2022 2/19

2021-06-23

ユウヤ

バイナリーオプションの利益にかかる税金の悩みを丸ごと解決します！！

ユウヤ

リュウさん

いえ、最初はもちろん負け越していました。なかなか勝てるようにはなれなかったですね。

ユウヤ

リュウさん

だいたい始めてから 1年後くらいだったと思います。

ユウヤ

リュウさん

勝てるようになるまでの時間は人によって違ってきますが、資金管理や自分が決めたルールを守る、といったことを継続すれば必ず利益を出せるようになっていけます。

最初は税金のことは忘れて、ぜひ「正しい努力」を続けていっていただきたいです。

税金の仕組み

国内業者で取引する場合は申告分離課税、海外業者で取引する場合は雑所得（総合課税）扱いとなります。

雑所得（総合課税）

申告分離課税

わかりやすく言うと、会社からの給与に二重で税金がかからないように、バイナリーの利益のみに税金を課すようにするための仕組み、ということですね。

海外証券会社で利益が出た場合の計算方法

1分判定

海外業者で取引する場合は「雑所得」に該当することはご紹介しましたが、実際税金はどのような計算方法になってくるのか。

バイナリーオプションの税金

課税される所得金額	控除額	税率
195万円以下	0円	5％
195万円〜330万円未満	97,500円	10％
330万円〜695万円未満	427,500円	20％
695万円〜900万円未満	636,000円	23％
900万円〜1800万円未満	1,536,000円	33％
1800万円〜	2,796,000円	40％

（400万+50万）× 20% – 427,500 = 472,500円

国内証券会社で利益を得た場合の計算方法

gmo

国内証券会社の場合は申告分離課税扱いとなります。税率は一律20.315％（所得税15％、住民税5％、復興特別所得税0.315％）

50万 × 20.315（％）= 115,750円

また国内証券会社には、過去3年間までさかのぼって損失を繰り越すことができる仕組みがあります。

– 30万 – 70万 + 300万 = 200万円の利益

となり、 200万円のみに税金が課される、という制度です。

公務員、会社員の場合

「公務員は副業が禁止されているから投資もダメでは？」といったイメージがあるかもしれませんが、投資に関しては認められている場合が多いです。

バイナリーオプションは「金融商品」に含まれるので、バイナリーオプションの税金公務員でもできる可能性は高いです。

扶養に入っている主婦、学生の場合

例えば父親の名義で口座開設した場合は、父親に確定申告の必要が生まれる、ということですね。

バイナリーオプションの税金

配偶者の年間所得（年間の経費65万円を引いて表示）	配偶者特別控除
38万円〜40万円未満（103万円の壁）	38万円
40万円〜45万円未満	36万円
45〜50万円未満	31万円
50万円〜55万円未満	26万円
55〜60万円未満	21万円
60万円〜65万円（130万円の壁）	16万円
65万円〜70万円未満	11万円（ここから年金や保険が個別にかかってくる）
70万円〜75万円未満	6万円
75万円〜76万円未満（141万円の壁）	3万円
76万円以上	0円

確定申告の仕方

毎年 2月15日～3月15日の間に確定申告は行います。

バイナリーオプションの利益にかかる税金についてまとめ

ユウヤ

リュウさん

もちろん後先考えることも大事ですが、まずは目の前のことに集中する、ということが結果的に利益を出すことにつながっていきます。

ユウヤ

FX取引個人口座の税金について

「LIGHT FX」（店頭外国為替証拠金取引）で発生した利益は、課税対象です。
申告分離課税の対象（※）で、税率は20.315％です。
ここでは「LIGHT FX」（店頭外国為替証拠金取引）に適用される申告分離課税について、3つの大きな特徴を解説します。なお、詳細につきましては、法令や国税庁ホームページをご確認いただくか、税務署、税理士等の専門家にお問合せください。また、今後、内容が変更となる可能性がございますのでご留意ください。

POINT1 申告分離課税で税率は一律20.315%

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POINT2 取引所における先物取引等と損益通算が可能

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POINT3 損失の繰越控除が３年間可能

例
FX取引で120万円の損失があり、翌年に40万円の利益、翌々年に30万円の利益、さらにその次の年に35万円の利益となった場合、損失の繰越控除により各年の損益が過去の損失と相殺されるため、課税対象となりません。

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【税金、確定申告についての詳細】

サービス案内

最短5分で口座申込！

Smartphone

googleplay appstore

【取引に関する注意事項】

■店頭外国為替証拠金取引「LIGHT FX」及び店頭暗号資産証拠金取引「LIGHT FXコイン」は元本や利益を保証するものではなく、相場の変動等により損失が生ずる場合がございます。お取引にあたっては契約締結前交付書面及び約款を十分にご理解頂き、ご自身の責任と判断にてお願いいたします。
■LIGHT FXにおける個人のお客様の証拠金必要額は、各通貨のレートを基に、お取引額の4％（レバレッジ25倍）となります。ただし、トルコリラ/円及びロシアルーブル/円においてはお取引額の10％（レバレッジ10倍）となります。法人のお客様の証拠金必要額は、金融先物取引業協会が算出した通貨ペアごとの為替リスク想定比率を取引の額に乗じて得た額又は当該為替リスク想定比率以上で当社が別途定める為替リスク想定比率を乗じて得た額となります。為替リスク想定比率とは、金融商品取引業等に関する内閣府令第 117 条第 27 項第 1 号に規定される定量的計算モデルを用い算出されるものです。
■LIGHT FXコインにおける証拠金必要額は、各暗号資産の価格を基に、個人のお客様、法人のお客様ともにお取引額の50％（レバレッジ2倍）となります。
■LIGHT FX、LIGHT FXコインはレバレッジの効果により預託する証拠金の額以上の取引が可能となりますが、預託した証拠金の額を上回る損失が発生するおそれがございます。
■LIGHT FX、LIGHT FXコインの取引手数料及び口座管理費は無料です。ただし、LIGHT FXコインにおいて建玉を翌日まで持ち越した場合、別途建玉管理料が発生します。
■LIGHT FXにおけるスワップポイントは金利情勢等に応じて日々変化するため、受取又は支払の金額が変動したり、受け払いの方向が逆転する可能性がございます。
■LIGHT FX、LIGHT FXコインにおいて当社が提示する売付価格と買付価格には価格差（スプレッド）がございます。お客様の約定結果による実質的なスプレッドは当社が広告で表示しているスプレッドと必ずしも合致しない場合もございます。お取引に際して、当社が広告で表示しているスプレッドを保証するものではありません。
■LIGHT FX、LIGHT FXコインにおけるロスカットルールは、必ずしもお客様の損失を限定するものではなく、相場変動等により、預託した証拠金以上の損失が発生するおそれがございます。
■暗号資産は本邦通貨または外国通貨ではありません。法定通貨とは異なり、特定の国等によりその価値が保証されているものではなく、代価の弁済を受ける者の同意がある場合に限り代価の弁済に使用することができます。

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バイナリーオプションの税金まとめ

バイナリーオプションの税金のまとめ

国内業者であれば、どれだけ多くの利益を上げたとしても一律で20.135%と、シンプルで分かりやすい税率となっています。

さらに、損益通算や繰越控除などの税制優遇措置を活用していけば、より効率的にコストを減らしていくこともできるでしょう。

そんな国内業者のなかでも、特にすぐれた取引ツールで初心者にもはじめやすい、FXプライムbyGMO「選べる外為オプション」はおすすめです。

＼シンプルで使いやすい！／

▼バイナリーオプションのおすすめ口座にについては以下の記事をご参考ください

【9社比較】バイナリーオプションのおすすめ業者ランキング！初心者が口座開設すべき会社は？今回は、「国内バイナリーオプション（BO）のおすすめランキング」を紹介していきます。バイナリーオプションというと海外業者のイメー.

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バイナリーオプション税金シミュレーションと確定申告の方法

バイナリーオプションの税金について

確定申告ソフト

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さらにもう一つ確定申告の方法があります。国税庁の確定申告書等作成コーナーから、オンラインで申告書を作成し提出する方法です。

確定申告の方法

【税金対策】確定申告で経費に計上して節税する

経費の計上

そこで確定申告の時に、バイナリーオプションで発生した様々なコストを経費として計上することで節税をすることが可能です。

・取引をしている家や事務所の家賃(全額ではない)
・取引をする時に使用しているデスクや棚などの家具の代金
・取引に利用しているPCやタブレット端末、スマートフォンの端末代金
・インターネット回線の料金やWi-Fiなどの利用料金
・セミナーなど投資家の集まりへの参加費や移動にかかった交通費
・知識を勉強するための参考書などの代金

特にパソコンやスマートフォンは、プライベートで使用する目的で購入する場合がほとんどなので、購入代金の1割～3割程度しか経費に計上することはできないはずです。

バイナリーオプションの税金バイナリーオプションの税金

国税局	都道府県
札幌国税局	北海道
仙台国税局	青森県・岩手県・宮城県・秋田県・山形県・福島県
関東信越国税局	茨城県・栃木県・群馬県・埼玉県・新潟県・長野県
東京国税局	千葉県・東京都・神奈川県・山梨県
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福岡国税局	福岡県・佐賀県・長崎県
熊本国税局	熊本県・大分県・宮崎県・鹿児島県
沖縄国税事務所	沖縄県

税金の支払い方法は？

税金の支払い方法

税務署の窓口で納付
銀行や郵便局など金融機関の窓口での納付
ATMやネットバンキングを使って納付
コンビニのレジで納付
e-Taxから納付

自分の都合に合わせて納税しやすい方法を選択し、必ず期限内にできれば早めに納付しましょう。

女性アシスタント

バイナリーオプションの税金まとめ

過小申告加算税	期限内に申告した分に修正や更生があった	+10％
無申告加算税	期限後に申告や決定があった期限後に修正や更生があった	+15％(50万円を超えた分に対しては20％)
不納税加算税	期限後に納付・納税があった	+10％
重加算税	偽装や隠蔽があった	+35％

福岡県福岡市生まれ。福岡育ち。
貧乏からの脱却の為投資を始めた。
退場を何回も経ては復活。現在はサラリーマンをしながら副業でバイナリーオプションに投資中。

バイナリーオプションの税金について正しい知識をつけ理解しよう

バイナリーオプションの税金と確定申告について

1バイナリーオプションで得た、年間の利益分に対する税金は課せられます。利益分の税金の申請をしなくてはなりません。
2バイナリーオプションで得た、利益は、税金対象です。1年間で得た利益-経費を差し引いた総利益に対する税金が課せられ、その税金の料金は、総利益に対する一律20％
3バイナリーオプションで得た利益に対する税金は3年間繰り越す事ができるので、過去3年間の損益を差し引いた上での税金の申請が可能ですので、税金の調整時にはとても便利です。
4 ネッテラーの口座から引き出さなければ、税金対象とはならない場合が多い。
※現在ネッテラーは使えません。